Como é chamado o processo de desenvolvimento de um plano financeiro? Tipos de planejamento financeiro e planos financeiros

Trinta anos é uma idade maravilhosa.

Você é jovem e bem-sucedido, está no auge da vida, todas as portas estão abertas para você. Sua renda aumenta regularmente junto com seu profissionalismo. Você está em demanda. A vida é boa. E, o mais importante, você já sabe o que quer e sabe aproveitar a vida.

No entanto, não importa como seja a sua vida, não importa a altura que você alcance, isso é apenas uma parte da vida, um lado dela. O segundo lado é o que acontece conosco quando temos planos completamente diferentes.

Você já se atrasou para uma reunião, um encontro ou um avião? Claro, você é uma pessoa pontual: se preparou na hora e saiu com antecedência. Mas - engarrafamentos. Um ônibus que saiu da rota. Um carro que não pega, embora esteja totalmente funcional. Outras circunstâncias imprevistas. Já aconteceu de você ter que mudar seus planos porque alguém se atrasou, não apareceu ou simplesmente mudou de ideia sobre aceitar sua oferta? Claro que sim. E é impossível dizer exatamente em que momento o notório caso de força maior nos atingirá.

E, em geral, você nem sempre será jovem e vigoroso. É assim que funciona o corpo humano: desgasta-se, não há entusiasmo anterior, não há força e às vezes apenas vontade de correr ou mesmo rastejar.

30 anos é um marco em que é hora de criar capital e reservas para não confiar apenas nos seus notáveis ​​pontos fortes e capacidades.

Vamos responder às seguintes perguntas por nós mesmos.

Você está garantido Trabalho em tempo integral e uma renda estável com isso?

Você tem a garantia de um aumento constante de renda?

Você ou seus familiares possuem cobertura de seguro contra doenças, invalidez, desastres naturais ou acidentes?

Você monitora seu orçamento pelo menos uma vez por mês?

A sua empresa ou empregador está comprometido com a sua segurança financeira futura?

Você tem um plano de previdência pessoal?

Você tem plano financeiro por 3, 5, 10 ou mais anos?

Seus rendimentos e investimentos estão protegidos da inflação?

Se você respondeu “não” a pelo menos uma pergunta, seu futuro feliz está ameaçado.

O que fazer?

Crescer, desenvolver-se, aproveitar oportunidades, aproveitar a vida e planejar.

Então, planejamento financeiro. O que é isso? Este é um conjunto de ferramentas que nos países desenvolvidos e na Rússia são utilizadas pelas pessoas para atingir os seus objetivos financeiros ao longo da vida.

Como funciona?

Em primeiro lugar, é realizada uma auditoria aprofundada da sua situação financeira atual - receitas, despesas, ativos, passivos. A seguir, são identificados e designados seus objetivos financeiros pessoais no momento atual e no futuro. De acordo com esses dados, é traçado o seu mapa financeiro pessoal, a partir do qual você alcançará tudo o que planejou.

Em termos gerais, é exatamente esse o caso. As oportunidades desaparecem, as perspectivas tornam-se memórias e apenas um planejamento claro dá resultados garantidos.

Algumas verdades do planejamento financeiro

• Tudo é decidido pelo tempo - um recurso expirado e insubstituível. Quanto mais cedo você começar a criar capital, mais fácil será. É mais fácil criar US$ 1 milhão quando você tem 30 anos de sobra. Quando faltam 20, 15 ou 10 anos, é difícil fazer isso e às vezes é simplesmente impossível.
• É tudo uma questão de rentabilidade. Ao investir 20-30% ao ano em rublos ou qualquer outra moeda, não há garantias de economizar ou aumentar o dinheiro. Esses investimentos são muito arriscados. A vida é uma espécie de maratona. É importante mover-se na velocidade ideal para não se esforçar demais. A percentagem óptima em investimentos, ou seja, o retorno anual de uma carteira moderada é em média 7–8% ao ano em moeda estrangeira (dólares, euros, libras). Todo o resto são riscos injustificados.
• Invista regularmente. O período ideal para investir é mensal.
• Planeje economias automáticas. Os investimentos de longo prazo por um período de 15 anos ou mais são ideais. Durante este período, as flutuações do mercado de ações são suavizadas.
• Invista em você mesmo. Crie capital pessoal. São investimentos em você mesmo em termos de conhecimento e desenvolvimento, crescimento profissional. Outro tipo de investimento é a criação de capital futuro e a obtenção de liberdade financeira.
• Proteja você e sua família de qualquer imprevisto. Como se costuma dizer, tudo acontece na vida. Para evitar que “qualquer coisa” se torne fatal para você, use seguro de vida e saúde e seguro de invalidez.

Os 5 principais equívocos sobre finanças pessoais

1. O colapso da economia mundial. A mídia escreve e fala incansavelmente sobre esse assunto (esse é o trabalho deles). Objectivamente, o sistema financeiro global existe há mais de 200 anos e continuará a existir. É claro que o tempo passa, o mundo se desenvolve e muda, e com ele o economia mundial. Ele se transforma em resposta a fatores externos, e isso é normal.

2. O dinheiro se tornará inútil.É importante notar que cada moeda tem a sua própria inflação. Se olharmos para as moedas estáveis ​​dos países desenvolvidos (por exemplo, dólares, euros, libras, francos), então a sua inflação nas últimas décadas foi em média de 3%. Eles são estáveis ​​e confiáveis. A propósito, as libras existem há mais de 300 anos. forma moderna. Na Rússia, a inflação é elevada, superior a 15% ao ano desde 1998, mas irá diminuir gradualmente.

3. Amigos e conexões sempre me salvarão. A vida mostra que aos poucos as pessoas “se estabelecem” em famílias e pensam antes de tudo nos interesses de sua família. Sua própria camisa fica mais próxima do seu corpo, como dizem. Isto é especialmente pronunciado após 40 anos. Portanto, é improvável que seus amigos e até mesmo irmãos e irmãs consigam apoiá-lo financeiramente totalmente. Na minha prática, conheci pessoas que, na faixa etária de 50 a 55 anos, contavam com o apoio de familiares. Alguns não receberam nada, enquanto outros receberam parcialmente (na medida do possível e do desejo de parentes e amigos). Portanto, confie primeiro em você mesmo.

4. Sempre posso cuidar de mim e da minha família. O equívoco mais comum e mais viscoso. Em geral, é bastante lógico que, devido à fisiologia do nosso corpo, chegue inevitavelmente um momento em que não conseguimos nem cuidar de nós mesmos, muito menos das pessoas próximas. No auge do sucesso, doenças, acidentes e outros infortúnios acontecem às pessoas.

5. Ainda terei tempo. Esta é uma continuação do ponto anterior. Meus amigos, vocês não estão no controle de situações inesperadas. A única coisa que você pode fazer é estar preparado para eles. E mais uma coisa: o tempo passa mais rápido do que você pensa.

O fato de você precisar investir não é uma possibilidade nem uma opção. Este é um dogma que, aliás, funciona bem há mais de 200 anos.

Sobre metas e decisões

Claro, cada um tem o seu, mas mesmo assim existem pontos comuns. Ficarei feliz em contar a você sobre eles.

1. Orçamento pessoal.

Acompanhe suas receitas e despesas usando serviços de contabilidade pessoal online. Você economizará muito tempo (e dinheiro, eu prometo). Uma ideia muito simples de como tornar isso um hábito eficaz: registre suas receitas e despesas no celular imediatamente após fazer uma compra ou receber dinheiro. Uma vez a cada 2 semanas, visualize as estatísticas em seu navegador. Você gastará literalmente 2 a 3 minutos por dia e, em troca, terá uma compreensão completa do seu orçamento. Os programas mais adequados para contabilidade: EasyFinance.ru, Zenmoney, MoneyWiz, HomeMoney, Drebedengi, CoinKeeper. Escolha seu gosto e cor!

2. Reserva financeira no banco.

Crie uma reserva financeira igual a 3 a 6 meses das suas despesas (máximo 12 meses) e guarde-a no banco. Se sua renda mensal for de 100 mil rublos e as despesas forem de 70 mil rublos por mês, a reserva financeira deverá ser de pelo menos 210 mil rublos e, idealmente, 420 mil. Na situação atual, recomendo manter 30–40% da reserva em rublos e 60–70% em dólares. Não persiga a taxa de juros do seu depósito; escolha bancos confiáveis ​​com participação governamental.

3. Caridade.

Faça boas ações regularmente - estou falando sério. Se você tem uma renda pequena, acho ideal alocar em média cerca de 3–5% ao mês para necessidades de caridade. Você pode investir não apenas recursos monetários em boas ações, mas também tempo ou outros tipos de recursos disponíveis.

4. Seguro de vida (LI).

Inscreva-se para obter uma apólice de seguro de vida, ponto final. Esta ferramenta é extremamente importante. Esta é a única garantia de que o dinheiro será devolvido à sua família se você falecer repentinamente. Isto é especialmente importante quando alguém depende financeiramente de você (cônjuge, filhos, pais). Nos países desenvolvidos, cada adulto tem, em média, mais de 2 apólices de seguro de vida. Na Rússia, até agora, apenas 1% da população solicita uma apólice de seguro de vida. Temos algo pelo que lutar.

O seguro de vida é o único investimento garantido para sua segurança e estabilidade financeira absoluta. A seguradora pagará dinheiro à sua família e cumprirá suas obrigações financeiras para com seus entes queridos, para que eles vivam com segurança em caso de perda de um chefe de família.

5. Seguro saúde.

Esta é uma proteção financeira em caso de perda de saúde. A seguradora pagará uma compensação monetária se você se machucar ou ficar gravemente doente. Trata-se, via de regra, de um pagamento único que você pode usar para tratamento, restauração da saúde e garantia de vida durante a doença.

6. Seguro de saúde voluntário (VHI).

Este seguro envolve o pagamento do seu tratamento em uma instituição médica. Isto irá fornecer-lhe totalmente uma experiência de primeira classe cuidados médicos em qualquer clínica do mundo, se necessário. E, claro, permitirá que você preserve todas as suas reservas e economias.

7. Carteira de investimentos.

Consiste em uma carteira de fundos mútuos (ou fundos mútuos). Esta é uma forma confiável de criar capital de longo prazo. Aliás, uma das principais formas de criá-la é aumentar a sua pensão pessoal e alcançar a independência e liberdade financeira.

8. Contrato de casamento.

Sim, na Rússia isso é mais uma raridade do que a norma. Ao mesmo tempo, nos países desenvolvidos, as relações financeiras na família são planejadas imediatamente. Esta ferramenta permite evitar litígios e problemas em caso de divórcio. É cultural, é por amor, é normal.

9. Educação das crianças.

Não está longe o dia em que a educação na Rússia se tornará totalmente gratuita. Claro, é impossível saber que profissão seus filhos escolherão, mas você é perfeitamente capaz de garantir que seu filho receba uma educação decente em qualquer área. Para isso, é necessário criar poupanças para estas necessidades.

Então, quanto dinheiro será necessário? Se estamos falando de educação na Federação Russa, então a educação de maior prestígio hoje custa cerca de 3 a 4 milhões de rublos por 4 a 6 anos de estudo. Isso significa que você precisa economizar de 50 a 60 mil dólares. Se esta for uma educação de nível médio na Europa, por exemplo, na Alemanha, no Luxemburgo, na República Checa, na Finlândia ou em Chipre, então custará cerca de 12 a 15 mil dólares por ano, incluindo alojamento. Ou seja, você precisa economizar de 60 a 100 mil dólares. Se escolhermos a educação de maior prestígio do mundo - nos EUA ou na Grã-Bretanha - custará de 300 a 400 mil dólares para todo o período. Sim, aliás, precisamos levar em conta a inflação na educação. A média foi de 7,5% ao ano nos últimos 20 anos.

10. Herança.

Se você possui bens tangíveis, precisará fazer um testamento caso faleça. Mesmo que você tenha agora entre 25 e 35 anos e, claro, viva para sempre. Há situações em que pessoas jovens vão embora sem motivo aparente e sem avisar. Crie um plano B com antecedência para que seus entes queridos possam manter relacionamentos afetuosos e a herança que você deixa não se torne um pomo de discórdia na família.

Lembre-se de que o dinheiro dá oportunidades. A capacidade de conseguir o que deseja a qualquer momento. Dinheiro não é o objetivo, certo. O dinheiro é um meio para atingir seus objetivos financeiros.

E em hipótese alguma se envolva em atividades amadoras na área de finanças pessoais. Para criar um plano financeiro eficaz, recorra aos serviços de um consultor financeiro especializado e a prática é imprescindível. Você não trata seus próprios dentes, não é? E aqui a conversa também é sobre saúde – sobre sua saúde financeira.

Planejamento financeiro é o processo de fundamentação das relações financeiras e da movimentação dos recursos financeiros relevantes durante um determinado período. O planejamento financeiro é parte integrante da gestão financeira.

No decurso do planeamento financeiro, os órgãos governamentais e as entidades empresariais avaliam a sua situação financeira, o volume de recursos financeiros, identificam oportunidades para os aumentar e áreas para a sua utilização eficaz.

O planejamento financeiro é realizado com base na análise da informação financeira, que deve ser completa, confiável e oportuna. A informação financeira inclui indicadores contabilísticos, estatísticos e operacionais. O planeamento financeiro estende-se por um período de tempo relativamente curto e baseia-se no facto de o grau de certeza dos processos financeiros e económicos ser bastante elevado. Portanto, são criados todos os pré-requisitos necessários para o planejamento. Durante o planejamento financeiro, as seguintes tarefas são resolvidas:

Determinar as fontes e os montantes dos recursos financeiros que deverão assegurar o processo de reprodução nas proporções estabelecidas na política financeira;

Estabelecer a direção e os volumes de utilização direcionada dos recursos financeiros, determinando a relação entre recursos financeiros centralizados e descentralizados;

Divulgação das áreas mais eficazes de utilização de recursos financeiros;

Identificação de reservas para crescimento de recursos financeiros.

Os seguintes métodos principais de planejamento financeiro podem ser distinguidos.

Método normativo usado ao determinar custos Dinheiro, para os quais existem padrões monetários e materiais. Então, em esfera orçamentária amplamente utilizado padrões de provisão orçamentária nos sistemas de educação, saúde, proteção social da população, cultura física e desportiva, cultura, habitação e serviços comunitários, para manutenção de órgãos governo municipal. Por exemplo, o padrão de consumo energia elétrica por habitante por mês (kWh); padrão para paisagismo e paisagismo (mil rublos/ha); norma para manutenção de um filho em instituições de educação pré-escolar (RUB/ano); padrão para manutenção de um leito em sanatório (RUB/ano); padrão para a realização de eventos esportivos por residente (RUB/ano).

Para organização comercial as normas podem ser despesas reguladas por contratos celebrados; legal tamanho mínimo remunerações; subsídio diário, dentro dos limites aprovados pelo Governo da Federação Russa.

Método de contagem direta aplica-se a despesas não padronizadas. Neste caso, toma-se como base: o número de adquiridos bens materiais, volumes de trabalho executado, bem como preços, tarifas, tarifas.

Método de análise das despesas reais do período anterior. As estimativas de custos são feitas levando em consideração os dados de relatórios e vários fatores que influenciam o valor dos custos planejados.

Método de balanço permite vincular receitas e despesas por períodos planejados (trimestre, mês), bem como vincular a necessidade de recursos às fontes de financiamento correspondentes.

Por tempoo planejamento financeiro é dividido em:

Estratégico – determina o fluxo de caixa por um longo período (3–5 anos);

Atual – define tarefas para o atual ano fiscal com detalhamento trimestral;

Operacional – abrange curtos períodos de tempo (de 5 dias a 3 meses).

Previsão financeira é o processo de desenvolver e fazer previsões, ou seja, hipóteses cientificamente baseadas sobre o provável estado futuro sistema econômico e objetos econômicos, bem como as características desse estado.

A tarefa das previsões é antecipar perspectivas, definir diretrizes para as quais todos os participantes da economia devem ser direcionados. O resultado da previsão são informações prognósticas (informações que dão uma ideia da situação no futuro).

A previsão financeira antecede a etapa de elaboração dos planos financeiros, contribui para o desenvolvimento do conceito de política financeira para um determinado período de desenvolvimento do Estado ou entidade empresarial, mas apresenta menor grau de certeza em relação ao planejamento financeiro.

O objetivo da previsão financeira é determinar os volumes realisticamente possíveis de recursos financeiros, as fontes de sua formação e as formas de utilização. A informação obtida durante as previsões permite aos órgãos de gestão financeira traçar diferentes opções (cenários) para a resolução dos problemas que enfrentam todos os sujeitos do sistema financeiro e antecipar formas e métodos de implementação da política financeira.

Na teoria e na prática, existem: previsões financeiras de médio prazo (5–10 anos); previsão financeira de longo prazo (mais de 10 anos).

Na previsão indicadores financeiros aplica-se a totalidade métodos especiais e técnicas, que normalmente são divididas em três grupos: métodos de avaliação pericial; métodos de extrapolação; métodos de modelagem econômica e matemática.

Método de avaliações periciais. Baseia-se no processamento de opiniões de especialistas sobre a dinâmica dos processos financeiros identificados através de procedimentos especiais (questionários, entrevistas). Os peritos devem ser especialistas altamente qualificados e profissionalmente envolvidos no estudo e/ou gestão da economia e das finanças da empresa. A pesquisa é realizada por meio de questionários especialmente elaborados.

Método de extrapolação. Sua essência é estender as tendências que se desenvolveram retrospectivamente para o futuro (Fig. 3.2).

Arroz. 3.2. Método de extrapolação

Método de modelagem matemática baseia-se na construção de modelos económicos que, com um certo grau de probabilidade, descrevem a dinâmica dos indicadores financeiros em função de diversos factores que influenciam os processos financeiros. São utilizadas taxas de mudança otimistas, pessimistas e mais prováveis. indicadores econômicos(crescimento das receitas, redução dos custos por unidade de produção, taxas de imposto inalteradas, participação constante dos pagamentos ao orçamento).

Na teoria e na prática da atividade financeira, os métodos de cálculo, reunidos sob a denominação geral, adquirem cada vez mais importância. Matemática financeira(ou cálculos financeiros superiores, ou cálculos financeiros e comerciais).

Os métodos de matemática financeira baseiam-se no princípio do valor desigual do dinheiro em diferentes momentos. Obviamente, 1.000 rublos recebidos em cinco anos não equivalem a esse valor recebido hoje, mesmo que não levemos em conta a inflação e o risco de não recebê-los. Existe um aforismo bem conhecido: “Tempo é dinheiro”. O valor desigual de dois valores iguais em valor absoluto se deve ao fato de que o dinheiro disponível hoje pode, teoricamente, ser investido e gerar renda no futuro. Os métodos de matemática financeira são amplamente utilizados em bancos e poupanças, seguros e trabalho. organizações financeiras, sociedades de investimento, bolsas de valores e moedas, nas relações económicas externas.

Introdução

1. O planejamento financeiro e seu papel nas atividades econômicas de uma empresa

1.1 Objetivos e métodos de planejamento financeiro

1.2 Principais indicadores do planejamento financeiro e métodos de seu cálculo

1.3 Balanço dos indicadores financeiros

2. Planejamento financeiro interno

2.1 Plano financeiro como parte de um plano de negócios

2.2 Planejamento financeiro operacional

2.3 Orçamento

Conclusão

Lista de literatura usada

Formulários

Introdução

A relevância do tema “Organização do planejamento financeiro em uma empresa” é óbvia nas atuais condições da realidade russa. Isto se deve, em primeiro lugar, à transição de um modelo de comando da economia, em que o planejamento era realizado de forma centralizada, para as relações de mercado. O mercado moderno impõe sérias exigências às empresas. A complexidade e a elevada mobilidade dos processos que nele ocorrem criam novos pré-requisitos para uma aplicação mais séria do planeamento. Os principais factores do crescente papel do planeamento na condições modernas são:

aumento do tamanho da empresa e complicação das formas de sua atuação;

alta instabilidade de condições e fatores externos;

novo estilo de gestão de pessoas;

fortalecimento das forças centrífugas em organização econômica;

As possibilidades de planejamento na organização econômica de uma empresa são limitadas por uma série de razões objetivas e subjetivas. Os mais importantes deles são:

incerteza do ambiente externo (de mercado);

a possibilidade de fusão ou aquisição por outra empresa;

a possibilidade de monopólio na fixação do preço de venda dos produtos;

relações contratuais;

EM economia de mercado Os empreendedores não podem alcançar o sucesso sustentável se não planearem de forma clara e eficaz as suas atividades, não recolherem e acumularem constantemente informações, tanto sobre o estado dos mercados-alvo, a posição dos concorrentes neles, como sobre as suas próprias perspetivas e oportunidades.

O objetivo desta tese é considerar o processo de desenvolvimento de um plano financeiro e comprovar a necessidade de um planejamento financeiro para as atividades de qualquer empresa que espera sucesso nas modernas condições de mercado.

A metodologia de planejamento financeiro baseia-se na consideração do balanço e dos materiais necessários à elaboração de um plano financeiro. A metodologia de planejamento e controle financeiro simplificou as relações financeiras entre as entidades empresariais e o orçamento. Neste sentido, os procedimentos de planeamento financeiro tornaram-se mais simples. Ao mesmo tempo, a responsabilidade dos trabalhadores financeiros das empresas pela qualidade das decisões de planeamento aumentou significativamente. O risco aumentou ao formar uma estratégia de desenvolvimento empresarial: operar com lucro ou ir à falência. Portanto, a eficiência no uso dos recursos financeiros tornou-se o principal critério no desenvolvimento de estratégias e táticas para a condução das atividades empresariais, na seleção de determinadas atividades inovadoras e na tomada de decisões de investimento.

1. Planejamento financeiro e seu papel nas atividades econômicas de uma empresa

1.1 Metas, objetivos e métodos de planejamento financeiro

O planejamento financeiro abrange os aspectos mais importantes da atividade financeira e econômica de uma empresa, proporciona o controle necessário sobre a formação e utilização dos recursos materiais, trabalhistas e monetários, cria condições para o fortalecimento condição financeira empreendimentos.

O objetivo do planejamento financeiro é fornecer recursos financeiros (em termos de volume, áreas de uso, objetos e tempo) dos processos reprodutivos de acordo com as metas planejadas e as condições de mercado. O planejamento financeiro de uma empresa está interligado ao planejamento das atividades econômicas e é baseado em um plano de negócios. O planejamento financeiro é um sistema de planos de longo prazo, atuais e operacionais. No longo prazo, determinam os principais indicadores financeiros e fornecem uma avaliação financeira das mudanças na ordem estratégica das atividades do empreendimento. O plano atual garante que todas as seções do plano empresarial estejam vinculadas às finanças. Ao mesmo tempo, o planeamento financeiro deve desempenhar um papel activo, não se limitando ao cálculo de outros indicadores em termos monetários. Em primeiro lugar, organizam o impacto do planejamento financeiro no setor de produção e vendas para desenvolver um plano de produção e venda de produtos que proporcione os melhores resultados para o empreendimento. Resultados financeiros. Os planos financeiros operacionais estão diretamente relacionados com as atividades atuais da empresa e incluem a preparação e execução de um pagamento, calendário fiscal e plano de caixa para um mês, dez dias e semana.

O planejamento financeiro tem como principais atribuições: garantir a normal circulação dos recursos do empreendimento, incluindo sua aplicação em investimentos reais, aumentando o capital de giro, desenvolvimento Social; identificar reservas e mobilizar recursos para a utilização eficaz dos rendimentos das empresas; respeitar os interesses dos empresários e investidores; cumprimento de obrigações para com o orçamento, fundos extra-orçamentais, crédito, operações de seguros; controle sobre a situação financeira e solvência da empresa; assegurar um equilíbrio real entre as despesas e receitas previstas da empresa nos princípios da autossuficiência e do autofinanciamento.

Os métodos de planejamento são métodos e técnicas específicas para cálculo de indicadores. No planejamento dos custos de um empreendimento, podem ser utilizados os seguintes métodos: normativo, cálculo e analítico, balanço patrimonial, método de otimização de decisões de planejamento, modelagem econômica e matemática, orçamento.

Método normativo. A essência do método normativo de planejamento de indicadores financeiros é que, com base em normas e padrões técnicos e econômicos pré-estabelecidos, é calculada a necessidade de uma entidade econômica em recursos financeiros e suas fontes. Tais padrões são taxas de impostos, taxas de contribuições e taxas tarifárias, taxas de depreciação, padrões para a necessidade de capital de giro e etc.

O método de planejamento normativo é o mais método simples. Conhecendo o indicador padrão e de volume, você pode calcular facilmente o indicador planejado.

A construção de um sistema de normalização pressupõe o cumprimento de determinados princípios, que incluem:

Progressividade – refletida nos padrões de desempenho nova tecnologia, tecnologia, organização científica do trabalho, produção e gestão, Melhores Práticas salvar trabalho vivo e incorporado;

Validade – desenvolvimento de padrões baseados em cálculos técnicos e análises de produção;

Abrangência – desenvolvimento abrangente do quadro regulamentar para todas as secções do plano;

Flexibilidade, dinamismo - atualização sistemática do quadro regulamentar à medida que mudam as condições organizacionais e técnicas de produção;

Comparabilidade – garantir a comparabilidade do quadro regulamentar nos diferentes níveis de planeamento;

Automaticidade – informatização – formação, atualização e utilização do marco regulatório.

Cálculo e método analítico. A essência do método de cálculo e analítico de planejamento de indicadores financeiros é que, com base na análise do valor alcançado do indicador financeiro tomado como base, e dos índices de sua variação no período de planejamento, o valor planejado deste indicador é calculado. Este método de planejamento é amplamente utilizado nos casos em que não existem padrões técnicos e econômicos, e a relação entre os indicadores pode ser estabelecida de forma indireta, a partir da análise de sua dinâmica e conexões. Este método é baseado em revisão especializada(Figura 1.).

Arroz. 1. Método de avaliação especializada

O método de cálculo e analítico é amplamente utilizado no planejamento do valor dos lucros e receitas, na determinação do valor das deduções dos lucros à poupança, consumo, fundos de reserva, para determinados tipos de utilização de recursos financeiros, etc.

Método de equilíbrio. A essência do método do balanço para planejar indicadores financeiros é que, ao construir balanços, é alcançada uma ligação entre os recursos financeiros disponíveis e a real necessidade deles. O método do balanço é utilizado, em primeiro lugar, no planejamento da distribuição de lucros e outros recursos financeiros, no planejamento da necessidade de fluxo de recursos para fundos financeiros - um fundo de acumulação, um fundo de consumo, etc.

Por exemplo, a vinculação do balanço para fundos financeiros tem a forma:

Ele + P = P + Ok,

onde He é o saldo do fundo no início do período de planejamento, esfregue;

P – recebimento de recursos no fundo financeiro. esfregar.;

P – dispêndio de recursos do fundo financeiro, esfregue;

Ok – saldo do fundo no final do período de planejamento, esfregue.

Método para otimizar decisões de planejamento. A essência do método para otimizar as decisões de planejamento é desenvolver várias opções de cálculos de planejamento para selecionar a mais ideal. Neste caso, podem ser aplicados diferentes critérios de seleção: custos mínimos reduzidos; lucro presente máximo; investimento mínimo de capital com maior eficiência de resultado; custos operacionais mínimos; tempo mínimo para giro de capital, ou seja, aceleração do giro dos fundos; renda máxima por rublo de capital investido; lucro máximo por rublo de capital investido; máxima segurança dos recursos financeiros, ou seja, perdas financeiras mínimas (risco financeiro ou cambial).

O plano financeiro é parte integrante do planeamento intra-empresa, sendo o processo de desenvolvimento de um sistema de indicadores para dotar uma empresa dos fundos necessários e melhorar a eficiência das suas atividades financeiras no período futuro. de gestão, incluindo a determinação da quantidade necessária de recursos de diversas fontes e a distribuição racional desses recursos ao longo do tempo e por divisões estruturais da empresa.

O planejamento financeiro é necessário para fornecer os recursos necessários para que as atividades da empresa:

• escolher opções para investimento efetivo de capital;
• identificar reservas na exploração para aumentar os lucros através da utilização económica dos fundos.

Ajuda a controlar a situação financeira, a solvência e a qualidade de crédito da empresa.

Existem muitos métodos de cálculo do planejamento financeiro, mas também existem regras gerais, princípios que permanecem inalterados independentemente do método exato de elaboração do plano financeiro.

É importante. O planejamento financeiro deve ser direcionado, operacional, real, gerencial, coletivo, regulamentado, contínuo, abrangente, contínuo, equilibrado, transparente para a gestão do processo. Os custos do planeamento financeiro não devem cobrir o seu efeito.

Planejamento financeiro- um processo responsável, então você não pode abordá-lo formalmente.

Durante o planejamento, é necessário tirar conclusões sobre as causas das falhas no trabalho, levar esses fatores em consideração e a experiência positiva na elaboração dos planos financeiros para o próximo período.

O planejamento financeiro deve ser abrangente, a fim de fornecer recursos financeiros para diversas áreas:

• inovação (isto é, o desenvolvimento e implementação de novas tecnologias que afetam a manutenção da competitividade dos produtos, a criação de novos produtos, indústrias, etc.);
• atividades de abastecimento e vendas;
• atividades de produção (operacionais);
• atividades organizacionais.

Na elaboração dos planos financeiros, são utilizados: Fontes de informação:

• dados de relatórios contábeis e financeiros;
• informações sobre a implementação de planos financeiros em períodos anteriores;
• acordos (contratos) celebrados com consumidores de produtos e fornecedores de recursos materiais;
• cálculos de previsão de volumes de vendas ou planos de vendas de produtos com base em pedidos, previsões de demanda, níveis de preços de vendas e outras características das condições de mercado;
• padrões econômicos aprovados por atos legislativos (alíquotas de impostos, tarifas de contribuições para fundos sociais estaduais, taxas de depreciação, taxa de juros bancária com desconto, salário mínimo mensal, etc.).

Durante o planejamento, é necessário, se possível, levar em consideração ou analisar todos os fatores: materiais analíticos, tendências de mercado, situação política e econômica geral, opiniões de analistas e especialistas, padrões morais e éticos, etc.

Deve ser analisado como econômico(Taxa de refinanciamento do Banco Central, taxas de câmbio, taxas de empréstimos em bancos locais, quantidade de fundos livres disponíveis, condições de reembolso de contas a pagar e muitos outros), e não econômico fatores (possibilidade de cobrança de recebíveis, nível de concorrência, mudanças na legislação, etc.). Antes de tomar uma decisão, é importante avaliar todas as alternativas disponíveis. Além disso, para a precisão do plano, é mais conveniente avaliar não o valor estrito do indicador, mas a faixa de valores. É importante levar em consideração possíveis situações de força maior.

Observação. Os planos devem ser focados no cumprimento dos objetivos definidos (a base do plano são as reais capacidades da empresa, e não as suas conquistas atuais).

Por exemplo, o volume de negócios da empresa atualmente é de 1.000.000 de rublos e, se as deficiências existentes no trabalho forem eliminadas, o volume de negócios pode ser duplicado com relativa facilidade. Se nesta situação basearmos o plano nos indicadores existentes, não levaremos em consideração o potencial da empresa (o plano financeiro será ineficaz).

O plano financeiro deve (se não considerarmos várias opções para o desenvolvimento dos eventos) conter uma estratégia específica de atuação no caso das situações previstas mais prováveis. Por exemplo, uma empresa utiliza unidades convencionais em seus cálculos – dólares americanos. A gestão da empresa precisa imaginar uma estratégia de atuação em caso de mudança brusca na cotação do dólar e consolidar suas ideias em termos financeiros para que seus subordinados possam imaginar essa estratégia com a mesma clareza.

Na elaboração de um plano é necessário prever a possibilidade de revisão dos indicadores planejados à medida que forem alcançados. Uma forma de conseguir flexibilidade nos planos é estabelecer resultados mínimos, ótimos e máximos.

Observação.É impossível traçar um plano financeiro para que, de acordo com o mesmo, a empresa não tenha reserva de caixa.

Tal situação pode levar ao facto de qualquer caso de força maior, pagamento não planeado ou atraso no recebimento poder levar não só ao colapso de tal plano financeiro, mas também da própria empresa. Ainda assim, é mais fácil investir lucrativamente os fundos excedentes do que encontrar os que faltam.

Ao atrair recursos financeiros adicionais, é necessário respeitar princípio da conformidade, ou seja, é irracional contrair um empréstimo de curto prazo para adquirir equipamentos caros, sabendo que nesse período a empresa não terá recursos livres e terá que pedir novamente dinheiro emprestado para pagar o empréstimo.

Suponha que uma empresa precise de fundos para repor inventário, cujo período médio de implementação é de um mês. Nesse caso, não é aconselhável contrair um empréstimo de longo prazo e pagar a mais por ele.

Muitas pessoas se enganam ao considerar os lucros líquidos ou retidos da empresa como alguns ativos reais que podem ser colocados em circulação económica. Muitas vezes isso está longe de ser o caso. Portanto, ao realizar o planejamento financeiro e determinar a necessidade de fontes adicionais de financiamento, não se pode cometer um erro ao se referir a indicadores como lucros retidos e perdas retidas.

Uma das etapas do planejamento é a análise financeira, durante o qual é analisada a solvência da empresa. Um erro comum é que os financiadores incluam no plano indicadores que eles próprios criticam durante a análise dos indicadores reais. Muitas vezes surge uma situação quando são criados planos financeiros de baixa liquidez e insolventes. Para evitar isso, é preciso lembrar os indicadores de avaliação de liquidez e solvência, e também focar neles na hora de traçar um plano financeiro.

Tipos de planejamento financeiro e planos financeiros

Os períodos de tempo para os quais os planos financeiros são elaborados podem variar. Normalmente, os planos financeiros são elaborados para um período arredondado (mês, trimestre, semestre, 9 meses, 1–3 anos ou mais). Essa tradição se deve à comodidade do trabalho: é muito melhor fazer um plano e utilizá-lo por um ano do que por um ano e 10 dias.

Dependendo do período para o qual o plano é elaborado, os planos de longo prazo, médio prazo e planos de curto prazo(Tabela 1).

Tabela 1. Tipos de planos e suas funcionalidades
Tipo de plano financeiro	Nome do planejamento	O período para o qual o plano financeiro foi elaborado
Curto	Operacional
Termo médio	Tático
Longo prazo	Estratégico	mais de 3 anos

Esta classificação tem suas desvantagens. Plano financeiro de médio prazo chamamos isso de plano elaborado com 1 a 3 anos de antecedência. Mas se considerarmos uma empresa de construção, verifica-se que a construção de uma instalação requer em média 1 a 3 anos. Portanto, um plano traçado para três anos (formalmente de médio prazo) será para a empresa curto prazo. O período de tempo para o qual o plano financeiro é elaborado é essencial.

Os planos financeiros podem ser principais e auxiliares (funcionais, privados). Planos de apoio destinadas a assegurar a elaboração de planos básicos. Por exemplo, plano básico inclui indicadores planejados de receitas, custos, pagamentos de impostos e muitos outros.

Para reunir todos os indicadores em um plano (o principal), é necessário primeiro traçar uma série de planos auxiliares para quase todos os indicadores. Você deve planejar o valor da receita, custo e outros indicadores (só assim você consegue juntar tudo para obter um plano básico).

Observação. Os planos podem ser formados tanto para divisões individuais da empresa quanto para toda a empresa como um todo. O plano financeiro agregado consolidado da empresa, que inclui os principais planos das divisões individuais, constituirá o plano financeiro mestre.

Dependendo do momento de elaboração, os planos financeiros podem ser:

• introdutório (organizacional) - constituído na data de constituição da empresa;
• atual (operacional) - compilado periodicamente ao longo de toda a operação da empresa;
• anti-crise;
• unificação (conexão, planos de fusão);
• dividindo;
• liquidação.

Em uma relação anti-crise, unificar (conectar),dividindo, liquidação os planos financeiros podem facilmente concluir que são elaborados quando a empresa está em processo de reorganização (reabilitação), a organização está em fusão, divisão ou está em fase de liquidação.

A necessidade de formular um plano financeiro anticrise surge quando a empresa se encontra em fase de falência evidente. Através de um plano financeiro anticrise, é possível determinar quais são as perdas reais da empresa, se existem reservas para quitar contas a pagar e qual o seu valor estimado, bem como formas de sair dessa situação.

Separando E unificador(planos conectivos, planos de fusão) os planos financeiros podem ser chamados de planos antípodas. Conectando(planos de fusão) e dividindo os planos financeiros são elaborados quando uma empresa se funde com outra ou quando uma empresa é dividida em várias pessoas jurídicas. Ou seja, planos de conexão (unificação, fusão) e planos de separação são formados durante a reorganização entidade legal que pode assumir a forma de fusão, anexação, cisão, separação ou transformação. Unificando(planos de ligação, fusão) os planos financeiros são elaborados quando duas ou mais empresas se fundem (fundem) numa ou quando uma ou mais unidades estruturais são fundidas numa determinada empresa. Separando os planos financeiros são elaborados no momento da divisão de uma empresa em duas ou mais empresas ou quando uma ou mais unidades estruturais de uma determinada empresa são separadas em outra. Os planos financeiros de liquidação são elaborados no momento da liquidação da empresa. Os motivos da liquidação podem ser falência ou encerramento devido a reorganização.

EXEMPLO 1

A Static LLC elaborou um plano financeiro, que estabelece determinados indicadores-alvo. Este plano financeiro não prevê alterações nos indicadores devido a alterações em quaisquer condições externas ou internas. Esse plano financeiro será estático.

Na Dynamics LLC, o plano financeiro contém várias opções de valores de indicadores dependendo de qual situação será realmente concretizada. Ou seja, com um aumento nas vendas de produtos em 20%, estão previstos alguns indicadores e uma opção de desenvolvimento, com um aumento superior a 40% - outros indicadores e uma opção de desenvolvimento, etc. deste empreendimento representará um conjunto de planos financeiros estáticos.

Planos dinâmicos mais informativos, mas são mais difíceis de compor do que os estáticos. Se nos planos financeiros estáticos se desenvolve uma versão da situação, nos dinâmicos - duas ou mais. Conseqüentemente, a complexidade e a intensidade do trabalho de compilação aumentam proporcionalmente.

Com base no volume de informações, os planos podem ser únicos ou resumidos (consolidados). Planos de unidade exibir a estratégia para uma empresa. Planos resumidos (consolidados) representam uma estratégia de ação para todo um grupo de empresas. Esses planos financeiros são mais frequentemente elaborados quando se trata de um grupo de empresas controladas por uma pessoa ou grupo de pessoas. De acordo com os fins de compilação os planos financeiros podem ser divididos em experimentais e finais.

Planos de teste são compilados com a finalidade de implementar procedimentos de controle e analíticos. Os planos de teste não são distribuídos aos usuários interessados, pois são documentos de controle e análise interna. Planos finais são os documentos oficiais de uma empresa e servem como recurso para diversos usuários interessados ​​estudarem seus planos financeiros.

Por usuáriosplanos financeiros pode ser:

• autoridades fiscais;
• autoridades estatísticas;
• credores;
• investidores;
• acionistas (fundadores), etc.

Dependendo das informações do usuário os planos serão divididos em planos submetidos às autoridades fiscais, autoridades estatísticas, credores, investidores, acionistas (fundadores), etc. Por natureza da atividade os planos podem ser divididos em planos para atividades principais e não essenciais. Anteriormente atividade principal nomeou os tipos de atividades especificadas no estatuto da empresa. Mas, actualmente, tal abordagem não é sensata. A distinção entre atividades principais e não essenciais é possível com base em indicadores de receitas.

EXEMPLO 2

Receita do tipo de atividade nº 1 - 18.000.000 mil rublos, do tipo de atividade nº 2 - mais de 1.000.000 mil rublos.

A receita da atividade nº 1 representará mais de 94% da receita total (18.000.000 / (18.000.000 + 1.000.000)). A atividade principal da empresa neste caso será a atividade nº 1.

Ao mesmo tempo, a distinção entre atividades principais e secundárias pode ser feita com base em outros indicadores (em particular, o montante das receitas de vários tipos de atividades).

Suponhamos que o lucro da atividade nº 1, apesar de indicadores tão sérios de receita bruta, seja de apenas 300.000 mil rublos. , e do tipo de atividade nº 2 - 800.000 mil rublos. Neste caso, a atividade principal da empresa será a atividade nº 2.

A classificação das atividades em essenciais e não essenciais é um processo bastante subjetivo e depende da direção da gestão da empresa.

No planejamento de investimentos de longo prazo e fontes de financiamento, os fluxos de caixa futuros são considerados na perspectiva do valor do dinheiro no tempo com base na utilização de métodos de desconto para obter resultados comparáveis.

Usando uma previsão de fluxo de caixa, você pode estimar quanto deste último você precisa investir atividade econômica organização, a sincronicidade do recebimento e gasto das finanças, bem como verificar a liquidez futura do empreendimento.

A previsão do saldo de ativos e passivos (na forma de balanço) no final do período planejado reflete todas as mudanças nos ativos e passivos como resultado das atividades planejadas e mostra o estado da propriedade e das finanças do negócio entidade. O objetivo de desenvolver uma previsão de balanço- determinação do aumento necessário espécies individuais patrimônio, garantindo o seu equilíbrio interno, bem como a formação estrutura ideal capital, o que garantiria estabilidade financeira suficiente da organização no futuro.

Ao contrário da previsão da demonstração de resultados, a previsão do balanço reflete uma imagem fixa e estática do equilíbrio financeiro da empresa. Existe vários métodos para preparar uma previsão de balanço:

1) métodos baseados na dependência proporcional dos indicadores do volume de vendas;

2) métodos utilizando aparatos matemáticos;

3) métodos especializados.

A primeira delas é a suposição de que os itens do balanço que dependem do volume de vendas (estoques, custos, ativos fixos, contas a receber, etc.) mudam proporcionalmente à sua variação. Este método também é chamado porcentagem do método de vendas.

Entre os métodos que utilizam aparatos matemáticos, são amplamente utilizados os seguintes:

• método de regressão linear simples;
• método de regressão não linear;
• método de regressão múltipla, etc.

Os métodos especializados incluem métodos baseados no desenvolvimento de modelos de previsão separados para cada variável. Por exemplo, as contas a receber são avaliadas com base no princípio da otimização da disciplina de pagamento; a previsão do valor dos ativos fixos é baseada no orçamento de investimento, etc.

EXEMPLO 3

Consideremos o planejamento financeiro dos lucros pelo método direto. O procedimento deste método baseia-se no pressuposto de que a variação da necessidade de recursos para a fabricação dos produtos é proporcional à dinâmica das vendas. Vamos ilustrar a essência do método direto de planejamento do lucro financeiro (Tabela 2).

Tabela 2. Demonstração de Resultados
Índice	Durante o período do relatório	Previsão para Próximo ano(com aumento no volume de vendas em 1,5 vezes)
Receita (líquida) da venda de bens, produtos, obras, serviços (menos IVA, impostos especiais de consumo e pagamentos obrigatórios semelhantes)		500 × 1,5 = 750
Custo de mercadorias, produtos, obras, serviços vendidos		400 × 1,5 = 600
Lucro bruto
Despesas de negócio
Despesas administrativas
Lucro (perda) de vendas
Juros a receber
Porcentagem a ser paga
Outros rendimentos
outras despesas
Lucro (perda) de atividades financeiras e econômicas
Lucro (perda) antes de impostos
Imposto de Renda
Lucro (prejuízo) do período do relatório (líquido)

Um aumento de 50% no volume de vendas afeta muitas métricas. Supõe-se que o custo dos produtos vendidos, assim como as despesas com vendas, mudarão em proporção direta à taxa de crescimento das vendas, mas os juros dos empréstimos dependem das decisões financeiras tomadas.

Um dos documentos de planejamento desenvolvidos pela organização como parte do planejamento de longo prazo é plano de negócios. É desenvolvido, via de regra, por 3 a 5 anos (com estudo detalhado do primeiro ano e previsão ampliada para os períodos subsequentes) e reflete todos os aspectos das atividades produtivas, comerciais e financeiras da organização.

A parte mais importante de um plano de negócios é plano financeiro, resumindo os materiais de todas as seções anteriores e apresentando-os em termos de valor. Esta seção é necessária e importante para empresas, bem como para investidores e credores. Afinal, eles devem conhecer as fontes e o montante dos recursos financeiros necessários à implementação do projeto, o direcionamento dos recursos e o resultado financeiro final de suas atividades. Os investidores e credores, por sua vez, devem ter uma ideia de quão rentável será o uso de seus recursos, qual o período de retorno e o retorno.

Este artigo é sobre planejamento financeiro pessoal (LPP). Ajuda as pessoas a alcançar seus objetivos de vida mais importantes e a viver em abundância.

1. Por que você precisa de um planejamento financeiro de longo prazo?

Cada pessoa tem seus próprios objetivos e visão de futuro, seu próprio orçamento. Ao mesmo tempo, na vida da grande maioria das pessoas existem outras semelhantes. Para muitos, trata-se da compra de imóveis, da criação de fundos para o ensino superior dos filhos, do aumento do padrão de vida, da formação de capital pessoal, da criação e transferência de uma herança.

Alguém se esforça para criar um negócio, para o qual precisa acumular capital inicial. Finalmente, todos podem ter tarefas puramente pessoais que exigem grandes economias.

Todas essas tarefas exigem grandes economias para serem concluídas. Isto significa que a criação dos fundos necessários deve ser planeada.

Assista ao meu vídeo sobre planejamento financeiro pessoal:

Criar os fundos necessários exige tempo e esforço regular. Eles não aparecerão na família em um ou dois meses. Para criar as economias necessárias você precisa de um planejamento financeiro do seu orçamento pessoal.

Imagine a família de Oleg e Katya. Eles têm 30 anos e acabaram de ter um filho. O casal gostaria de mudar de apartamento e dar ao filho ensino superior em uma boa universidade e se aposentar aos 60 anos - por que eles precisam disso?

Os cônjuges enfrentarão questões:

• Que poupanças e quando são necessárias para atingir os nossos objetivos?
• Quanto precisamos para começar a poupar regularmente para construir esses fundos?
• Qual deve ser a nossa estrutura familiar com base na nossa atitude em relação ao risco?
• Em que instrumentos pretendemos investir para criar capital?
• Como podemos ter a certeza de que, investindo nos instrumentos escolhidos, no momento certo no futuro, a família terá os fundos necessários para resolver problemas importantes?

Para responder a essas questões é necessário um planejamento financeiro na família.

2. Qual é o tema da fisioterapia

O tema do LFP é um detalhe claro de como uma pessoa ou família pretende atingir um ou vários objetivos principais. Deixe-me enfatizar que, no âmbito do plano, está previsto atingir objetivos financeiros em grande escala.

Comprar um casaco no outono pode ser uma meta importante para uma pessoa, mas não pode ser considerada uma meta importante. A renda mensal é suficiente para realizar essa compra. O planejamento financeiro aborda questões muito maiores que exigem grandes economias.

O principal método de planejamento financeiro é. Existem basicamente dois tipos de planos usados: plano de metas e um plano de investimento pessoal.

Um plano de metas é desenvolvido para resolver um problema específico. Por exemplo, um casal estabelece a meta de criar um fundo para uma criança. Aí o consultor financeiro prepara uma solução para esse problema para a família.

Um plano de investimento pessoal resolve vários problemas e é desenvolvido por um período mais longo. Inclui o desenvolvimento de uma estratégia de investimento, bem como recomendações sobre instrumentos de investimento para atingir os objetivos exigidos.

Ambos os planos estão unidos pelo conceito de “plano financeiro pessoal”.

3. Objetivos da fisioterapia

O plano financeiro resolve vários problemas muito importantes. E só podemos surpreender-nos com o facto de muitos russos não planearem o seu futuro financeiro.

3.1 Defina claramente os objetivos

Se você pretende fazer um plano, primeiro você precisa entender quais são os objetivos que pretende alcançar. Como o artigo trata de planejamento financeiro, precisamos definir o nosso.

E se fizermos isso, a clareza aparecerá. Surgirá um vetor, uma direção de movimento, um desejo de atingir um objetivo. Resta planejar sua conquista e avançar passo a passo.

A maioria das pessoas não tem ideia de quais objetivos financeiros desejam alcançar. Muitas vezes gastam tudo o que ganham sem planejar além do mês corrente.

É assim que as décadas passam. E de repente, de repente, eles se sentem como pessoas muito maduras. A vida passou, muitos problemas não foram resolvidos, não há poupança.

Este não é o seu roteiro? Então planeje seu futuro.

3.2 Encontre um equilíbrio entre presente e futuro

Alcançar uma meta financeira importante requer economia. A poupança é criada poupando e depois investindo parte da renda atual.

E aqui dois extremos são possíveis. A primeira é que a pessoa pretende viver apenas o hoje, aproveitando o “aqui e agora”, não guardando nada para o futuro.

A vida é curta, aproveite hoje! É de longo prazo tarefas financeiras essa pessoa não decide. E no futuro ele inevitavelmente enfrentará sérios dificuldades financeiras.

O segundo extremo é quando uma pessoa vive hoje de forma muito frugal, negando-se literalmente tudo hoje em prol de um maravilhoso “amanhã”. Talvez ele acumule um baú de ouro - sobre o qual definhará na velhice.

Mas ele perderá a alegria e a beleza da vida e, de fato, a própria vida. Nenhuma riqueza vale esse preço.

Como encontrar um equilíbrio entre um “hoje” pleno e um “amanhã” seguro? A resposta é simples – através do planejamento financeiro.

Cálculos precisos dados os objetivos e o prazo para alcançá-los, eles mostrarão quanto dinheiro precisa ser economizado mensalmente para atingir objetivos importantes no futuro. A família pode facilmente gastar todo o resto para uma vida plena hoje. Sabendo ao mesmo tempo que as tarefas mais importantes serão resolvidas em tempo hábil.

3.3 Garantir a estabilidade financeira

Muitas, nem tenho medo de dizer, a grande maioria das famílias na Rússia, independentemente do tamanho dos seus rendimentos, estão numa situação financeira muito vulnerável. Porque não conhecem os elementos básicos da estabilidade financeira e nunca analisaram os seus posição financeira a partir deste ponto de vista. Além disso, a maioria das famílias na Rússia tem uma distribuição irracional de bens.

A etapa inicial do planejamento financeiro pessoal é uma análise da situação financeira atual e do patrimônio da família. E a maioria dos problemas que surgem nesta fase podem ser agrupados em três categorias.

3.3.1 Instabilidade financeira

A maioria das famílias russas tem uma distribuição irracional de bens. Na maioria das vezes, 100% dos fundos investidos são alocados de forma conservadora. Isto significa que as famílias não estão a receber um retorno significativo das suas poupanças. Para aumentar a lucratividade, é preciso transformar a estrutura do portfólio.

Além disso, todos os ativos estão localizados em um país, a Rússia. Isto aumenta dramaticamente o risco de tal carteira. Para reduzir o risco, você precisa colocar parte dos seus ativos no exterior.

No início, um consultor financeiro analisará sua carteira de investimentos e sugerirá mudanças necessárias do ponto de vista:

• liquidez;
• estruturas de ativos;
• distribuição geográfica dos fundos.

4. Quais são os benefícios do planejamento financeiro pessoal?

A decomposição de grandes objetivos financeiros distantes em uma sequência de transações financeiras simples que são realizadas no piloto automático mês após mês é a vantagem mais importante que o planejamento financeiro de longo prazo oferece a uma pessoa.

Como isso ajuda a atingir metas críticas?

4.1 Você tem um plano para atingir seu objetivo?

Para comer um elefante, é preciso cortá-lo em bifes. Isto é o que um plano financeiro faz – transformando suas principais tarefas financeiras em uma cadeia de etapas financeiras simples. Que, quando concluídos, levam a pessoa a atingir o objetivo.

Por exemplo, você define uma meta de criar capital aos 60 anos que proporcionará uma anuidade de 5.000 dólares mensais com uma taxa de retorno livre de risco. O que você precisa fazer para resolver o problema?

O planejamento financeiro calculará a quantidade de capital necessária até o seu sexagésimo aniversário. A seguir, levando em consideração sua atitude em relação ao risco, será formada uma estrutura. A estrutura da carteira determinará a taxa de retorno realista que a carteira proporcionará durante o período de acumulação.

A taxa de retorno e o período de poupança determinarão o valor que você precisa investir mensalmente para criar o capital necessário. Depois disso, será aberto um plano de investimento, cujo fornecedor descontará mensalmente do seu cartão plástico a contribuição calculada. E distribua esse valor nas proporções exigidas entre os ativos selecionados para a carteira.

Então, aqui estão as etapas para atingir seu objetivo financeiro:

• Nós definimos o objetivo. Assim, fixamos o período de poupança e o montante de capital necessário;
• Descobrimos sua atitude em relação ao risco. Assim, determinamos a estrutura da carteira e a taxa de retorno;
• Conhecendo a taxa de retorno, calculamos o valor que precisa ser investido mensalmente;
• Abrimos um plano de investimento com a contribuição mensal exigida.

Como resultado, a sua tarefa global de “criar capital de reforma” é dividida numa série de etapas financeiras elementares.

Há apenas uma etapa que você precisa realizar a cada mês: depositar em seu cartão o valor da contribuição mensal para o plano de poupança. O valor será amortizado pelo prestador de serviços e investido automaticamente nos mercados financeiros globais nos ativos que você escolheu.

4.2 Você está confiante de que seus objetivos são alcançáveis?

Um plano financeiro pessoal prova que metas importantes podem ser alcançadas no momento certo. Isto é demonstrado diretamente pelos cálculos matemáticos feitos durante o processo de planejamento.

Assim, você encontra para si mesmo aquele equilíbrio entre “agora” e “depois”. Dia após dia, você vive uma vida plena e gasta com tranquilidade todo o dinheiro que sobra do investimento mensal. Saber ao mesmo tempo que suas tarefas financeiras mais importantes de longo prazo são resolvidas automaticamente. E têm a garantia de serem resolvidos no devido tempo.

4.3 O caminho para a meta é claramente visível

O planejamento financeiro pessoal pode ser comparado a um navegador GPS. Você define uma meta e lhe são oferecidas várias rotas. Você escolhe o melhor para você.

Sou um navegador financeiro para meus clientes. Determinamos sua situação financeira atual, este é o ponto A. Depois discutimos as tarefas que a pessoa gostaria de resolver - este é o seu ponto B.

Finalmente, no diálogo com uma pessoa, escolhemos o caminho ideal para ela. E a pessoa vê claramente como atingir seus objetivos. Abro os contratos necessários para uma pessoa - e ela começa a seguir o caminho escolhido.

Se precisar de conselhos sobre planejamento financeiro pessoal, envie-me uma solicitação:

Sinceramente,

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Consultor financeiro